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107(下)家庭資源與管理(6-8章)上課講義~小花苦力版

第6章   家庭財務管理  (p.186-220)

一、家庭的財務規劃的基本概念  (p.189-194)

1.運用會計學上對流量及存量紀錄的「資產負債表」及「家庭損益表」，可幫忙我們清楚且充分的了解自身或家庭財務狀況，進而規劃符合自己的需要、能力可及的財務目標 (p.189)

2.家庭資產負債表(又稱家庭財務狀況表)  (p.190)

指在某一特定時日之資產負債與淨值的報表，藉以表達個人或家庭在那個時日下的財務情形。屬於一種靜態報表，一般人或家庭在年底或可按季或按月來編制此表

(1)資產：是指個人或家庭所擁有的財貨，可分為流動資產與固定資產

• 流動資產：是指現今或一個營業週期內能夠轉換為現金或消耗的資產，如：銀行存款、活會會錢、股票現值等
• 固定資產：是指供個人或家庭使用的有形資產，如：房屋、汽車

(2)負債：是指個人或家庭必須償還的債務，如：汽車貸款、房貸、死會會錢

(3)淨值：資產減去負債所得的數值(資產淨值＜0 表示財務狀況出了問題)

3.家庭損益表：指個人與家庭在某一段時間的收入支出與餘額的報表  (p.190-192)

主要目的：是希望了解家庭在記錄的這段時間的財務成果與各種財務行為，屬於動態報表

(1)收入：指每月的薪資、存款的利息收入、其他收入如現金股利、租金、兼差、收入等

(2)支出：指每個時間點的花費，如：食衣住行的生活費、交通費、子女的補習費、醫療保險費用等

(3)餘額：指這一段期間的收入減去支出後所得的數字(每年需有一定比率的結餘，若每年收入＞支出25％以上應屬非常理想)

4.緊急救難金：

(1)每個家庭都有可能面臨失業、失能(意外傷害或身心疾病而導致暫無工作)、緊急醫療或意外災害所導致的超支費用；所以必須有準備的概念注意到手中資產的變現性，以備不時之需

(2)緊急救助金至少需要準備3～6個月的週轉金，方為妥當

5.以家庭資產負債表與家庭損益表暸解家庭財務情形(有4種情形)  (p.192-194)

(1)當資產淨值＞0，當期餘額＞0：家庭的財力是健全，資產淨值數字就越高，也表示越有投資的條件和需求

(2)當資產淨值＜0，當期餘額＞0：個人或家庭應該先利用每月的收入，償還利率高於10％的負擔，然後累積足夠的生活周轉金。依照家庭存款累積的金額選擇適合的投資工具

(3)當資產淨值＞0，當期餘額＜0：個人或家庭每個月的收入並不足以應付支出，但可從資產方面彌補不足的支出赤字

(4)當資產淨值＜0，當期餘額＜0：最令人憂心的，因此需要積極的想辦法增加收入，讓每月收支到達平衡，並將利率高於10％的負債優先償還，同時儲蓄足夠的生活周轉金

二、家庭財務的投資  (p.194-202)

1.投資股票

(1)股票的意義：有價證券，也是一種投資憑證，公司為求發展向投資大眾募集資金，所發給的憑證就叫股票

(2)股票之利潤獲取  (p.195)

1)領股利：盈餘配股、現金發放

2)賺差價：優良股票，長期持有，報酬亦可觀

(3)選取適合股票的原則  (p.196)

1)公司的經營表現

2)產業的未來與經濟前景

3)股價合理與否(多方面了解)

2.投資共同基金

(1)共同基金是集合多數人的小額資金成為大筆資金，委託具專業知識之基金經理公司，遵照已設定好的投資策略及方針，管理及運用此筆資金投資各種工具，如股票、債券、期貨等

(2)投資基金最適合時間、金錢與專業無法兼顧的投資人，如上班族、滿巢期父母或比較無時間投資高風險投資工具的退休族

3.共同基金的類型 (表6-4；p.197)

(1)開放式基金：是指基金規模不是固定不變的，而是可隨市場情況發行新額度或被投資人贖回的投資基金（表6-4；p.197）

(2)如何挑選適合自己的基金 (p.198-199)

1)查閱的基金資訊(基金投資範圍及標的；基金的經理人組成等背景資料)

2)比較不同基金的績效表現

3)選擇優秀的基金經理人

4.銀行的投資商品

(1)銀行存款的優缺點 (p.200-201)

1)優點：保障本金、辦理簡易、管理單純、臨時需用錢時還可質借變現等

2)缺點：跑得不夠快；如：存放利率1.8%，遇通貨膨脹率3.28%，實質利率就會變負

三、家庭財務的借貸  (p.202-209)

1.標會(互助會)

標會的好處：應急、儲蓄、手續方便、利息高、免付稅 (p.203-204)

2.購屋房貸

選擇購屋房貸的注意事項：優先考慮政策貸款、掌握利率方向與房屋估價基準、償還房貸的比例 (p.205-206)

3.小額信貸

使用信用卡的優缺點

(1)好處：臨時應急、便利、安全、延遲付款節省利息、帳單清楚

(2)缺點：1.易衝動性購買，使錯誤購買的決策發生率提高、2.易超支，如動用循環利息、延遲繳款，損個人信用、3.失卡或被盜刷的問題  (p.207)

四、家庭財務管理的實施要點   (p.209-2018)

1.家庭財務管理的基本原則 (p.209-211) 

(1)考量家庭年收入比例分配  (p.209-210)

1)60％支付日常生活花費；20％-30％投資理財；7％-10％風險管理

2)在家庭的財務規劃中，風險規避絕不可少，應善用保險規劃來規避風險

(2)透過資產配置分散風險 (p.210-211)

1)資產配置意義是將資產分別投資到不同的資產類別中，透過資產組合分散風險，經由長期持有與持續投資來累積報酬，以達到預期報酬率的一種投資組合策略

2)資產配置的重點在於「分散風險」，配置的原則與比重因人而異，可依照理財性格、人生階段、資產規模、理財技能等，隨著年齡與收入的不同，來調整資產的配置，調整幅度大小則與期報酬有關

3)理財方法：建議以《三分法》來理財，將資金分成三份：

第一份：以現金型態存放於利息較高、較穩當的金融機構，以作為儲蓄或應急之用

第二份：資金以不動產為主，若資金有限，則建議投資可長期保值或增值的金融品

第三份：則可嘗試較高利潤但風險也較大的投資，如股票或共同基金

(3)依據生涯規劃做財務管理 (p.211)

1)不同生涯階段，其收入、支出、風險承受能力與理財目標各不相同，理財的重點也應有所差異

2)依據家庭、居住、事業、退休等四大項為生涯理財規劃，這理財目標必須按部就班的理財行動計畫，時刻審視自己的資產分配狀況及風險承受能力，並不斷調整資產配置、選擇相應的投資品種與投資比例

2.家庭財務規劃的風險管理  (p.211-214)  

(1)年齡與投資風險的關係：年齡越大承受風險愈低，年輕投資承擔風險能力愈高 (p.213)

(2)長短期投資與投資風險的關係：

1)當資金需要動用的時間離現在越長，越能承擔高風險，其理由為：1.景氣循環；2.複利效應；3.統計歸納的結果

2)在家庭的財務規劃原則中，如果10 年以上的長期間都不動用到，則可承擔較高的投資風險，若一年內會用到的錢，則不宜拿去做高風險的投資

3.家庭理財的檔案管理 (p.215)

(1)養成良好的記帳習慣以及理財的檔案管理，作為自己的薪水和日常的開銷的憑據

(2)讓自己掌握當月份收支狀況外，還能在自己遭竊等特殊狀況時迅速處理

(3)家庭檔案的完善管理，對於家庭物品的增減更能瞭如指掌

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第7章   家庭的消費與決策  (p.222-254)

一、家庭收支調查報告與家庭消費  (p.225-231)

1.家庭所得分配狀況與所得來源

(1)家庭所得成長情形：在台灣經濟已進入成熟階段及低通膨時代以後，開源節流與理財規劃已成為家庭財務管理重要的目標  (p.225)

(2)家庭所得的來源  (p.226-227)

1)家庭所得：指家庭各成員從各種不同來源所收受所得之總和。主要包括下列四項：1.受僱人員報酬、2.財產所得、3.產業主所得(綜合性收入)、4.移轉所得   (p.226)

2)財產所得與移轉所得的上升，則與人口逐漸老化的趨勢有關

2.家庭消費及儲蓄狀況  (p.227-231)

(1)家庭消費改變，醫療保健支出比重續增

1)社會發展水準越低，其花在吃喝等維持基本生存方面的比例越高

2)社會發展水準越高，家庭消費開支中食品消費所佔比重逐漸下降

二、家庭生命週期與消費要項  (p.231-236)

1.年輕單身期 (p.232-233)

(1)通常尚未結婚自立門戶階段，通常在35歲以下，收入不豐，但不須負擔家計，財務自主性高

(2)生活型態花在娛樂休閒相當多，對教育的投資本(如電腦、語文、技能與留學等等)不遺餘力；喜歡短暫型的投資計畫作為理財方式

2.新婚築巢期   (p.233)

(1)已婚，無小孩，從重視個人化消費，逐漸轉移到『鍋盤瓢盆』等家庭化消費

(2)學習徵詢另一半意見來解決問題，其次房子是新婚期最大負擔，因此強調「開源節流」、「錢需花在刀口上」；外食頻率高

3.滿巢育兒期：進入養兒育女階段  (p.233-234)

滿巢一期(0～6 歲)

(1)指小孩出生至六歲之前時期，夫妻間之消費觀趨於一致，女性扮演採購及掌控家庭的經濟狀況

(2)消費特性

1)為了孩子的需要，慷慨解囊，但貸款壓力仍沉重

2)讓金錢的價值發揮到極限，對產品價格呈現高敏感度，常使用折 價券，注意促銷訊息

3)托育費用是沈重負擔，使許多職業婦女重新考量自身的生涯規劃，來因應家庭經濟可能面臨的窘境

滿巢二期(6～12 歲)

(1)孩子正處於發育期，食物開銷增加；最大開銷是育(父母重金投資子女才藝班、安親班…)、樂(共遊)兩方面

(2)丈夫職業趨於穩定，水較優渥；許多妻子重返職場；多半不會呈現收支失調的經濟窘困

滿巢三期(12～18 歲)

(1)子女進入青春期，最大特徵是孩子要求自由與獨立，追求消費自主化，常與父母進行「協調式溝通」，子女對家庭購買決策越來越有影響力

(2)父母也慢慢把消費重心慢慢由孩子轉回父母身上，夫妻累積許多購物經驗，較少受到廣告慫恿

4.空巢消費期：子女離家只剩夫妻共處一室的階段  (p.235)

空巢一期

(1)孩子剛離家不久的階段，夫妻通常尚未退休，薪資所得是職業生涯最高峰，最具消費潛力

(2)生活型態常有「自我酬賞」的情形，另一項大的消費支出是孩子的教育經費(包括：儲存子女大學學費或儲存留學基金)

空巢二期  (p.235)

(1)子女已結婚、搬離家中，父母也屆退休的年齡，約為60歲出頭左右。開始考慮如何有效規劃退休金及儲蓄保險等財務問題

(2)另一項重點是健康問題，許多以健康為訴求的產業，如健康食品、健康檢查中心、健康器材等，大都以空巢二期為主要的目標市場

5.鳏寡閒適期： (p.235-236)

(1)指銀髮族喪偶後孤獨一人的階段，又稱老人單身期

(2)特徵是收入少但消費大，消費方式依每個人經濟狀況不同而有很大的差異。

(3)住宅服務，以看護、餐飲及健康用品、醫療復健器材都有較高的消費比率，對療養中心及護理之家的需求也相對增加。

(4)居家環境或設備上，以安全性、空間流暢性等為必要設計，家庭用品以「功能簡單，使用方便」為原則。

三、夫妻對家庭消費決策之影響  (p.236-242)

1.相對資源與決策權力  (p.237-238)

(1)夫妻對資源的差異直接衝擊夫妻決策權力的高低。

(2)相對資源論：指出在婚姻關係中擁有資源越多的一方，其所擁有的影響力就越大。

(3)資源分為夫妻資源因素(教育程度、收入、工作狀態、小孩數目與社經地位)、文化規範。

2.家庭生命週期與決策類型  (p.238)

(1)中產階層的家庭，較常使用共同決策；而高社經與低社經階層，傾向由先生或太太一人主導決策  (p.238)

(2)剛結婚的家庭，喜歡進行共同決策(尤第一年)，其決策也會隨結婚時間越長，而發展成使用自主決策  (p.238)

(3)在沒有小孩的家庭常使用共同決策，一但有孩子後，夫妻的角色定位慢慢明顯，夫妻傾向於自主決策

3產品性質對於使用哪種決策類型的影響可分為三點： (p.238-239)  

(1)產品的風險性：當購買高風險產品時，家庭決策也趨向於夫妻共同決策

(2)產品的使用經驗：

1)對特定產品有特殊經驗的夫或妻，能夠掌握著購買的訣竅，具有主導購買的權力

2)當夫妻對產品經驗不足時，容易採取共同決策，易產生冒險遷移現象

3)所謂冒險遷移：夫妻經討論後，稀釋了錯誤決策所應付的責任，因而做出比個人態度更激進、更大膽的決策

(3)購買產品的時間壓力：對忙碌的夫妻而言，充裕的時間是家庭決策的重要資源。時間不夠用的家庭，夫妻傾向使用自主決策解決問題

四、子女對家庭消費決策的影響  (p.243-251)

1.消費者社會化：(以兒童為例； p.243-246) 

(1)家庭是小孩學習成為消費者的第一個機構。父母親與其他長輩教導小孩認識產品的價值與意義，並告訴他們怎麼樣購買或消費，才能顯現產品的價值。小孩子需經過直接與間接學習，累積一些消費的經驗，才能轉變為消費者

(2)消費者社會化：指個人學習到市場上的知識、偏好與技巧的過程。兒童成為市場的消費者，首先必須經過消費者社會化的過程  (p.243)

其一：對於各種產品或品牌有自己獨特的偏好與認知

其二：知道產品的特徵與購買產品運作的方式

其三：學習到“聰明購物”的一些技巧

※人們的一生中，消費者社會化持續的進行，直到成年都在學習

21. 兒童的消費者社會化過程，是透過下列幾項影響：

(1)父母言教與身教的影響  (p.244)

1)父母以自己的經驗教導孩子價錢與品質的關係

2)父母培養小孩貨比三家的能力

3)父母決定兒童與外界訊息接觸的機會

4)兒童常借著觀察而模仿父母的消費習慣

5)父母早出晚歸，讓兒童需要上街購物分擔家庭責任，使兒童提早接觸商業訊息，而經歷消費者社會化歷程。

※父母傳授消費經驗對子女長大後的購買決策產生明顯的影響

(2)父母的管教方式  (p.244-245)

與消費者社會化傾向有密切的關係：

1)權威型父母：嚴格控制小孩，希望孩子徹底服從命令

2)放縱型父母：不干涉孩子，彼此關係不親密

3)民主型父母：父母與小孩的權利相當，常以會議方式討論家務

4)溺愛型父母：與小孩關係非常密切，但不約束他們

※溺愛型與民主型的父母，比放縱型或權威型的父母，更主動介入小孩在消費者社會化的歷程

(3)電視媒體的影響：  (p.245)

1)依據培殖理論兒童經由媒體學習到文化的常規及價值觀，且接觸媒體的機會愈多，對媒體所傳達的價值觀之接受程度也就愈高

2)孩童在電視媒體所學習到的是一種表達是消費模式，而忽略對產品購買的內在意涵的思索，所以高頻率的媒體接觸，容易造成兒童以消費來滿足情緒的不理性行為

(4)同儕：孩子逐漸長大，同儕影響力卻逐漸擴大，尤其是青少年階段更顯著  (p.246)

2.兒童對家庭決策的影響力 (p.246-250)  

(1)父母讓步：父母受到孩子的影響，轉以小孩的要求為主，改變了原來的產品選擇   (p.246)

1)父母讓步的方式：苦苦央求父母購買、跟父母強力推薦他們在電視上看過這類不錯產品、說某個朋友或兄弟姐妹他們都有、直接把產品放在逛街籃子 (p.246-247)

2)父母讓步與管教型態的關係  (p.247)

I.權威型：最不容易受小孩影響，讓步的機會低

II.放縱型：不關心小孩，小孩也不會影響父母，小孩自己想要的也會想盡辦法要求父母讓步。子女對父母決策的影響力是很大的

III.民主型：與父母權力相當，消費決策與子女共同商量

IV.溺愛型：父母與小孩關係親密，購買小孩用品會受孩子影響力高，另一方面，小孩影響父母購買家庭用品的程度卻是適中的，因為小孩比較關心的還是自己的東西而非家庭產品

3.青少年子女對家庭決策的影響   (p.250-251)

(1)反向代間：最常發生在子女青少年期以後階段，子女經常接觸流行性產品，因而熟悉產品特徵，消費的相關經驗與知識比父母親更豐富，這種知識權威也對家庭決策造成直接影響。反向代間影響的產生與家庭中民主正義觀念有關  (p.250)   

(2)反向代間影響與家庭特徵的關係：反向代間影響的效果，與家庭關係融洽度及購物權威性高低有關   (p.251)   

1)家庭關係：親子之間互相尊重與信賴的程度

2)親密的家庭關係：家人氣氛和諧、溝通良好

3)不睦的家庭關係：家人之間充滿著疏離感、衝突和相互的忽視

4)購物權威性：指子女對某項產品的購物知識專精的程度

5)當家庭關係親密且子女購物有著豐富的經驗時，反向代間影響的效果最為顯著 （p.251）

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第8章   特殊家庭資源管理  (p.256-299)

一、單身家庭的資源管理   (p.259-267)

1.單身家庭的形成原因 (p.260-261)

「單身家庭」係指由一個人所構成的家庭，包括獨身主義者、婚前過渡階段的單身者、離婚單身者或喪偶者

(1)初婚年齡的提升，晚婚趨勢的形成

(2)婚姻態度的改變、單身未曾結婚者的增加

(3)喪偶或離婚使然：老年喪偶或離婚不會選擇再婚

(4)個人主義興起的影響

(5)性觀念的改變

2.單身者的困擾與迷思  (p.263-265)

(1)孤獨感：一般單身者最有可能遇到的心理困擾問題之一   (p.263)

(2)一般大眾對單身者的刻板印象：認為單身者等於失敗者、悠遊自在者，可能介入他人婚姻生活)

(3)生活角色上的衝突矛盾：與父母同住(父母干涉或過度介入，而產生衝突與矛盾)

(4)承受社會鼓勵人們結婚的壓力：期許找到適合結婚對象的舉動（相親、多參加兩性社交等活動）會對單身者造成壓力

(5)一般社會大眾對單身者的錯誤推斷 (表8-3；p.265)

3.單身家庭的資源管理  (表8-4；p.266-267)

二、單親家庭的資源管理   (p.267-275)

1.單親家庭的形成原因：主要原因為離婚及喪偶，其他包括： (p.268-269)

(1)喪偶：配偶死亡

(2)離婚：離婚又可再分為：協議兩願離婚、法院判決離婚

(3)分居：仍有婚約關係

1)外在環境因素，暫時無法居住在一起(如：服兵役)

2)意見不和或是生活方式無法配合，刻意不同住而形成分居。

(4)遺棄：仍有婚約關係

1)惡意遺棄：外遇。

2)行蹤不明：離家後下落不明

(5)未婚生子：未進入婚姻關係，便懷孕生子

(6)單身收養：未婚者向相關領養機構收養子女

1)男單親形成因素：離婚單親、分居單親

2)女單親形成因素：離婚單親、喪偶單親

2.單親家庭的困境與問題   (p.270-273) 

(1)經濟壓力問題：收入減少，單親母親所感受到的經濟壓力會較單親父親來的重 （p.270）

(2)父母角色過度負荷的問題：工作和家庭由一人承擔，造成角色過度負荷，或離婚、喪偶尚未調適

(3)子女角色適應的問題：社會適應困難及壓力、角色認同問題

(4)子女教養的問題：無法兼顧工作與家庭；單親父親壓力較單親母親大

(5)未婚懷孕所衍生的問題：心理、生活無法適應、經濟問題

三、外籍配偶家庭的資源管理  (p.275-286)

1.「跨國婚姻」：是指來自不同國家、種族的兩方所締結的婚姻關係

2.外籍配偶來台的主要動機  (p.277-278)

(1)台灣婚姻市場的現象使然

1)男多女少，使得台灣男性的擇偶機會受到排擠(婚姻排擠現象)

2)女大多以社經地位比自己高的男性為擇偶對象(婚姻坡度現象)

3)女性選擇不婚比例增加

(2)改善家庭經濟

(3)對未來生活的美好想像

(4)個人好奇心使然

3.外籍配偶家庭的困擾與問題  (p.278-283) 

(1)生活適應問題：是嫁來台灣所面臨的第一個問題；包括：1.語言障礙問題、2.文化差異問題（文化適應是夫妻婚姻生活成功的關鍵之一）

＊迎娶外籍配偶的台灣男性婚姻態度較偏向傳統的婚姻觀

(2)經濟引發的家庭問題：金錢控制問題、經濟壓力問題、婚姻不對等問題

(3)子女教養問題：1.子女偏差行為問題、2.不當的教養方式問題

(4)人際關係建立問題：1.與夫家家人的人際關係(文化適應是夫妻婚姻生活成功的關鍵之一)、2.與社區居民的人際關係、3.對原生家庭的聯繫互動

(5)角色適應問題：個人的角色適應、家庭中的角色適應

4.外籍配偶家庭的資源管理 (p.284-236； 表8-10) 

四、老年家庭的資源管理   (p.286-294)

1.台灣地區老年人生活之現況

(1)健康狀況(男性老人健康狀況較女性老人為佳；教育程度越高者，其健康狀況也較佳；老人疾病，心血管疾病最多、骨骼肌肉疾病次之、眼耳疾病再次之)  (p.287)

(2)經濟狀況(教育程度越高者，其經濟狀況呈現較佳的趨勢)

主要經濟來源：來自子女奉養＞本人退休金、撫恤金或保險給付＞本人工作收入＞政府救助或津貼＞儲蓄利息投資

(3)居住安排（大多數的台灣老人認為三代同堂是最理想的養老居住方式，其次是：與配偶同住、獨居、或與親友同住

(4)對老人福利措施之要求為：醫療保健＞經濟補助＞休閒活動

3.老年家庭的困境與問題 (p.289-292)

(1)經濟收入減少的影響

(2)居住安排的問題：三代同堂為多數老人希望養老的居住方式

(3)婚姻調適的問題：與配偶關係的經營是一項重要挑戰

1)退休夫妻無法在家事處理上取得共識

2)夫妻中的一方得了長期的疾病需要照顧時

3)夫妻的一方對性的興趣減少

4)因疾病而無法有性行為時

(4)疾病的影響：健康是一大威脅。

(5)配偶死亡的調適：配偶的死亡會帶來相當大的衝擊與壓力，一般而言，老年喪偶對男性的打擊比對女性的打擊來得嚴重；主要原因：  (p.291-292)

1)須學習如何處理瑣碎的家務工作

2)依賴妻子，不知所措

3)面對配偶死亡不知如何抒解情緒，而產生心理上的壓力

4.老年家庭的資源管理(p.292；表8-13)

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